上班族輕鬆理財系列》培養基本的計算能力

「除法」是很重要的一個計算能力，我相信你利用一般計算機的幫助，一定能做出除法，反而最難的是選用正確的分子與分母。除法可以用來計算儲蓄率、報酬率、價差與手續費，年收入36萬，如果能儲蓄3萬元，則3萬元除以36萬，得到儲蓄率就是8.3%。年初證券帳戶價值3萬元，年底證券帳戶價值4萬元，則4萬元除以3萬元減一，可以得到投資報酬率就是33.3%。

銀行黃金買入價700元－我們賣給銀行的價格，賣出價750元－我們向銀行買的價格，則750元除以700元減一，得到買賣價差就是7.1%。向基金公司申購時一單位10元，需外加0.5元申購手續費，同一天贖回價格10元不收贖回手續費，則10.5元除以10元減一，得到外加手續費率為5%。向保險公司投資型保單交保費1萬元，需內扣500元附加費用，同一天保單帳戶價值可領回餘額9500元，則1萬元除以9500元減一，得到內扣費用的手續費率為5.3%。

不需要希臘字母

「次方」則是計算長期複利的好工具，連續十年年投資報酬率5%的複利結果，就可以用計算一加5%的十次方，得到1.63倍，表示1萬元的投資，十年後連本帶利會變成1萬6千3百元。一加10%的十次方，則可以得到2.59倍。一加15%的十次方，則可以得到4.05倍。

「除法」和「次方」合併一起使用就是「折現」。如果我們認為連續十年年投資報酬率5%是稀鬆平常的事，我們就稱之為折現率5%。於是未來十年內都不能使用，直到十年才能用的1萬6千3百元，我們就認為他和現在的1萬元是相同意義。計算方式就是以1萬6千3百元除以一加5%的十次方得到的1.63倍，就等於1萬元。所以，如果有兩個方案分別提供目前可提領的1萬元，或未來十年後可提領的1萬6千3百元，則這兩個方案平分秋色。

你並不需要去理解那些一堆唸不出來的希臘字母，統計並不是上班族輕鬆理財所必要的計算能力。「除法」、「次方」和「折現」就是上班族輕鬆理財所需要的最難的計算能力，我相信你一定可以掌握它們才對，不要放棄。